Hvad er likvid formue?

Likvid formue er den del af din formue, der kan omsættes til kontanter hurtigt og til en forudsigelig pris uden at ødelægge værdien. Det er typisk kontanter, indestående på bankkonti, børsnoterede aktier, obligationer og investeringsforeninger. Bolig, unoterede aktier, pensionsopsparing med bindingsperiode og andre aktiver, der tager tid eller koster meget at afhænde, regnes ikke med.

Normalt ikke. Selv om værdipapirerne i depotet i sig selv er likvide, er midlerne bundet indtil pensionsudbetalingsalderen, og ophævelse i utide udløser en afgift, der æder en stor del af beløbet. Pensionsformue opgøres derfor som en selvstændig post — den indgår i din samlede formue, men ikke i den likvide.

Nej. Friværdi er en beregnet forskel mellem en vurdering og en restgæld — den bliver først til kontanter ved salg eller belåning, som begge tager tid og koster penge. Friværdi hører til i den samlede nettoformue, ikke i den likvide del. En tillægsbelåning omdanner friværdi til likviditet, men skaber samtidig ny gæld og nye afdrag.

Nettoformue er alle aktiver minus al gæld. Likvid formue er en delmængde: kun de aktiver, der hurtigt kan omsættes, fratrukket den gæld og de forpligtelser, der skal dækkes af dem. En person kan have en høj nettoformue og alligevel meget lav likviditet — det er den klassiske situation for ejendoms- og virksomhedsejere.

Fordi de består af bolig og pension. Danmarks Statistik opgør husholdningernes samlede formue i fast ejendom til 5.609 mia. kr. i 2025, og nettoformuen i statistikken indeholder både boligformue og pensionsformue. Median-nettoformuen for personer på 18 år og derover var 0,80 mio. kr. i 2024 mod et gennemsnit på 2,18 mio. kr. Begge tal dækker altså i vid udstrækning over værdier, der ikke kan hæves i morgen.

Der findes ingen officiel norm. En udbredt tommelfingerregel er 3-6 måneders faste udgifter som ren buffer, men det rigtige niveau afhænger af indkomstens stabilitet, gældens afdragsprofil og hvor store uforudsete udgifter der realistisk kan komme. Er en stor del af formuen bundet i illikvide aktiver, eller har du lagerbeskattede beholdninger, bør bufferen typisk være større.

Ja. Værdipapirerne kan sælges, og pengene kan hæves — hævning frigør endda plads under indskudsloftet igen. Husk dog, at årets lagerskat trækkes fra kontoen, så en del af saldoen reelt er reserveret til skat, hvis året har været positivt.

Delvist. Handlen foregår døgnet rundt, men prisen kan flytte sig kraftigt på kort tid, og spændet mellem køb og salg kan være stort ved større beløb. Det er derfor sjældent et forsvarligt sted at placere den buffer, der skal kunne bruges på et bestemt tidspunkt til et bestemt formål.